Федеральное казначейство
официальный сайт Казначейства России
www.roskazna.ru
На заседании Контрольного Совета Управления, состоявшемся 18 октября 2018 года, рассмотрены материалы контрольно-аудиторских мероприятий, проведенных в структурных подразделениях Управления, информация о результатах внешней оценки деятельности Управления, о результатах внутреннего контроля и о выполнении решений Контрольного Совета Управления.
1. О результатах проверки отдела № 13.
По итогам проведённого контрольно-аудиторского мероприятия установлено, что деятельность отдела № 13 за январь 2017 года – август 2018 года, в основном, осуществлялась в соответствии с требованиями нормативных правовых актов, имели место отдельные нарушения (несоответствия), не носящие систематического характера, по следующим направлениям (вопросам):
- соблюдение порядка осуществления операций на лицевом счете для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателя средств федерального бюджета,
- соблюдение порядка санкционирования оплаты денежных обязательств получателей средств федерального бюджета и администраторов источников внутреннего финансирования дефицита федерального бюджета,
- соблюдение порядка учета бюджетных и денежных обязательств получателей средств федерального бюджета,
- соблюдение порядка проведения операций по обеспечению наличными денежными средствами и осуществление операций с использованием расчетных (дебетовых) карт организаций федерального уровня, лицевые счета которых открыты в Управлении,
- правомерность и своевременность возврата клиентам документов без исполнения, соблюдения порядка оформления возврата указанных документов,
- соблюдение требований технологических регламентов Федерального казначейства в части осуществления функций по направлению деятельности,
- осуществление контрольных функций, предусмотренных положениями части 5 статьи 99 Федерального закона от 5 апреля 2013 г. № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» и пунктами 13, 14 Правил ведения реестра контрактов, заключенных заказчиками и пунктом 13 Правил ведения реестра контрактов, содержащего сведения, составляющие государственную тайну, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 28 ноября 2013 г. № 1084,
- соблюдение Распорядка операционного дня, утвержденного приказом Управления от 12 января 2018 г.№ 6,
- учет операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств местных бюджетов,
- учет операций со средствами бюджетных и автономных учреждений муниципальных образований,
- соблюдение порядка учета бюджетных обязательств получателей средств местных бюджетов.
2. О результатах проверки организации и осуществления бюджетного и казначейского учета, формирования и представления бюджетной отчетности.
По итогам проведённого контрольно-аудиторского мероприятия установлено, что деятельность отдела бюджетного учета и отчетности по операциям бюджетов за январь 2017 года – август 2018 года осуществлялась в соответствии с требованиями нормативных правовых актов. Нарушений (недостатков) не выявлено.
3. О результатах проверки организации и осуществления правового обеспечения деятельности Управления.
По итогам проведённого контрольно-аудиторского мероприятия установлено, что деятельность юридического отдела за январь 2017 года – июль 2018 года, в основном, осуществлялась в соответствии с требованиями нормативных правовых актов, имели место отдельные нарушения и недостатки, не носящие систематического характера, по следующим направлениям (вопросам):
- соответствие законодательству и нормативным правовым актам Российской Федерации писем, завизированных Отделом, содержащих разъяснения по вопросам правового характера, входящих в компетенцию Управления, и направленных в органы государственной власти, органы местного самоуправления, юридическим и физическим лицам,
- соблюдение требований нормативных правовых актов Российской Федерации, регулирующих вопросы организации исполнения исполнительных документов, решений налоговых органов о взыскании налога, сбора, страхового взноса, пеней и штрафов, предусматривающих обращение взыскания на средства казенных, бюджетных (автономных) учреждений, поступающих в Управление,
- соблюдение порядка учета постановлений о назначении административных наказаний и осуществление контроля за их выполнением.
4. О результатах внешней оценки деятельности Управления, поступившей с сайта Управления в сети Интернет в III квартале 2018 года.
Информация о результатах внешней оценки деятельности Управления размещена в разделе «Иная деятельность» - «Оценка эффективности деятельности» - «Внешняя оценка деятельности УФК» - «Результаты анализа».
5. О результатах внутреннего контроля в структурных подразделениях Управления, проведенных по итогам рассмотрения перечня основных нарушений, выявленных в ходе проверок деятельности ТОФК по исполнению возложенных государственных функций и полномочий.
По результатам контрольно-аналитических мероприятий, проведенных в структурных подразделениях Управления, выявлены 23 вида нарушений, в карты внутреннего контроля внесены уточнения и дополнения.
6. О выполнении решений Контрольного Совета Управления.