На заседании Комитета по внутреннему контролю и внутреннему аудиту, состоявшемся 24 декабря 2019 года, рассмотрены результаты контрольно-аудиторских мероприятий, проведенных в отделе № 12 и в отделе централизованной бухгалтерии, заслушана информация о выполнении решений и поручений Комитета по внутреннему контролю и внутреннему аудиту.

1. О результатах проверки отдела № 12.

По итогам проведённого контрольно-аудиторского мероприятия установлено, что деятельность отдела № 12 по организации и осуществлению отдельных государственных функций и полномочий, возложенных на отдел, за январь 2018 года – октябрь 2019 года, в основном, осуществлялась в соответствии с требованиями нормативных правовых актов, имели место отдельные нарушения и недостатки,
не носящие систематического характера, по следующим направлениям (вопросам):

обеспечение наличными денежными средствами организаций, организация работы по получению банковских карт в кредитных организациях, их учету и выдаче клиентам;

соблюдение порядка учета невыясненных поступлений;

соблюдение порядка проведения операций по расходам бюджета субъекта Российской Федерации, источником финансового обеспечения которых являются межбюджетные трансферты, предоставляемые из федерального бюджета в форме субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение;

осуществление контрольных функций, предусмотренных положениями части 5 статьи 99 Федерального закона от 5 апреля 2013 г. № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» и пунктами 13, 14 Правил ведения реестра контрактов, заключенных заказчиками, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 28 ноября 2013 г. № 1084;

соблюдение порядка учета операций со средствами бюджетных и автономных учреждений субъекта Российской Федерации, иных неучастников бюджетного процесса субъекта Российской Федерации;

соблюдение порядка учета бюджетных обязательств получателей средств бюджета субъекта Российской Федерации;

соблюдение порядка учета бюджетных обязательств получателей средств местных бюджетов;

соблюдение требований технологических регламентов Федерального казначейства.

2. О результатах проверки организации и осуществления полномочий отдельных территориальных органов федеральных органов исполнительной власти по ведению бюджетного (бухгалтерского) учета и формированию бюджетной (бухгалтерской) отчетности, а также по начислению и перечислению оплаты труда, иных выплат и связанных с ними обязательных платежей в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации.

По итогам проведённого контрольно-аудиторского мероприятия установлено, что деятельность отдела централизованной бухгалтерии за январь 2018 года – сентябрь 2019 года осуществлялась в соответствии с требованиями нормативных правовых актов, нарушений и недостатков не выявлено.

3. О выполнении решений Комитета по внутреннему контролю и внутреннему аудиту.

Решения и поручения Комитета выполнены в установленном порядке и в установленные сроки.